无锡曝光十起涉税违法典型案例

  扬子晚报网5月9日讯(记者 张建波)今天上午,无锡市税务局、无锡市公安局、无锡海关、江阴海关、中国人民银行无锡市中心支行等联合召了打击虚开骗税成果发布会。会上,四部门分别通报了2018年打击虚开骗税专项行动工作情况和2019年工作计划,并曝光了十起涉税违法典型案例,旨在增强震慑效应,营造了严打涉税违法犯罪的社会共识氛围。

  2018年3月,无锡市公安局新吴分局根据无锡市税务稽查部门移交的无锡某公司接受上海20家企业虚开的增值税发票312份一案的犯罪线索,打掉了一个虚开增值税专用发票的犯罪团伙,先后抓获犯罪嫌疑人梁某某、房某某、区某某等人。据查,该团伙共计虚开、虚受价税合计约17亿元,广东、江苏、山东、浙江等省市根据该集群线余人。

  无锡市税务局稽查局相关人士称,该案件是去年多部门联手处置的典型案例之一,具有相当的代表性。据了解,当前,虚开和骗税违法犯罪呈现新的特点:一是设立“空壳企业”虚开。违法犯罪分子通过注册虚假企业,专门从事虚开发票买卖。二是作案手段隐蔽。使用他人身份或虚假身份注册新企业,或直接购买已无生产经营行为的“僵尸”企业,幕后操纵虚开发票行为。18997.com,三是周期缩短、范围扩展。虚开后迅速走逃,作案时间一般不超过半年,此外利用交通通讯、网络技术隐匿身份幕后指挥,涉案商品也由传统向新型领域扩展,涉案地域由沿海向内陆地区延伸。

  2018年,无锡市税务局联合各部门深入开展打虚打骗工作,专门成立了防范和打击虚开骗税工作小组,联合行动效果显著。据统计,2018年无锡全市税务稽查共立案查处各类涉票案件1029件,查处发票份数2.67万份,查补税款、滞纳金、罚款共计3.8亿元。其中,查处总局、省局下发打虚打骗重点案源81户,重拳查处各类“空壳、走逃”虚开案件,认定对外虚开发票1.2万份,金额合计11.7亿元,税额2亿元,有效规范了经济税收秩序,我市经济高质量发展营造了良好的营商环境。

  惩处有力:纳入信用“黑名单”,罚款,判刑,香港正版挂牌铁算盘,这些涉税违法惩处手段“震慑”力度大

  值得关注的是,包括判刑、罚款,纳入信用系统“黑名单”等惩处措施,切实给予违法犯罪以震慑。

  据查,孙某在经营江苏双北国际贸易有限公司、无锡市恒清钢铁有限公司期间,于2016年10月至2017年9月间,在无真实业务往来的情况下,以收取开票费的方式,分别为江苏屾泰特材有限公司、无锡浦丰特钢有限公司等14家单位虚开增值税专用发票315份,价税合计金额3235万元,税额470万元。最终,两家公司分别被处罚金,孙某则被判处有期徒刑六年九个月。记者了解到,类似的罚金加判刑的处置方式,在很多涉税案件中都在施行。

  与此同时,无锡税务等多部门持续推进税收黑名单制度和联合惩戒工作,2018年依法依规对205家企业纳入了“黑名单”信息公布系统,纳税信用等级降为“D”级,通过江苏省税务门户网站向社会进行了公布,并向无锡市信用办推送“黑名单”企业信息表,在“诚信无锡”网“黑名单”曝光栏进行曝光,会同多部门实施联合惩戒,2018香港正版通天报起到了很好的警醒和震慑作用。到目前为止,已有1户企业被市经信委取消小微企业入选规模以上企业资格,1户企业被限制办理出口退税、2户企业的相关人员被阻止出境。

  此外,为了利于“黑名单”当事人自我纠错,建立了纳税信用修复机制,鼓励“黑名单”主体通过主动纠正失信行为、消除不良社会影响等方式修复信用。目前,已有4户“黑名单”当事人主动缴清税款、滞纳金和罚款后被撤出公布。

  相关部门通过分析近年来虚开骗税案件的手法,也特别提醒广大纳税人,在购进货物时,要提高风险防范意识,充分认识到取得虚开发票的严重后果。在交易前应该对交易方做必要的了解,尤其对开业时间短的企业要谨慎合作。在购进货物时要重视取得和保存购销合同、运输记录、出入库记录、支付货款记录等有关凭证。尽量通过银行转账的方式支付货款,避免现金交易,尽量确保开票方与收款方一致。在取得发票后,可以通过“12366发票查询平台”等税务机关官方查询路径,核对发票信息是否正确,发票是否确实为销售方领购等信息。